Як повідомили Цензор.НЕT у прес-службі ГФС, в ході розслідування кримінального провадження, відкритого за ч. 3 ст. 212 (ухилення від сплати податків, зборів в особливо великих розмірах) КК україни, було встановлено, що директор одного з підприємств використовував у своїй діяльності ряд фіктивних компаній для безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат для компаній реального сектора економіки.
Схема полягала в наступному: компанія займалася реалізацією набутих оптом цигарок через кілька сотень торгових точок, сигарети продавалися споживачам через роздрібну мережу за готівку, при цьому операції не проводилися через касові апарати або фіскальні реєстратори, а за документами сигарети продавалися на адресу підконтрольних фіктивних фірм. Надалі, маніпулюючи податковою звітністю, зловмисники показували реалізацію товарів на адресу компаній-вигодонабувачів, підміняючи найменування проданих товарів.
Для здійснення незаконної діяльності зловмисники вступили в злочинну змову з посадовими особами одного з банків, які здійснювали інкасацію неврахованої готівки.
В результаті проведених обшуків було виявлено та вилучено чорнова бухгалтерія, 11 печаток фіктивних підприємств, цінні метали. Крім того, вилучено понад 8,3 мільйона гривень та 5 тисяч доларів США, походження яких зловмисники пояснити не змогли.
Всі новини